StockholmEnligt uttalandet från försvarsdepartementet har LTTE:s alla flyktvägar skurits av, och gerillan är nu instängd i ett område blott 3,5 kvadratkilometer stort.
"Deras enda utväg är att kapitulera inför armén eller krossas av den militära offensiven", heter det.
LTTE:s legendariske ledare Velupillai Prabhakaran antas finnas kvar i gerillans sista fäste.
Två divisioner soldater som har slagits längs kustlinjen från den södra och den norra änden av rebellernas mark möttes enligt källan i morse.
- Tigrarna har fortfarande några kvadratkilometer land, men inte tillgång till stranden, sade han och tillade att resten av rebellernas landområde snart är intaget.
Den statliga televisionen, som har en journalist som följer med soldaterna, uppgav också att LTTE förlorat kontrollen över kustlinjen och inte längre kunde komma fram till havet.
- De återstående rebellerna försökte genomföra flera självmordsangrepp mot de framryckande soldaterna men krypskyttar oskadliggjorde angriparna innan de kunde orsaka någon skada, sade armén i ett uttalande.
- Tigerterroristerna försöker nu sitt bästa för att ställa till skada till och med i den här sista stunden av sin förlorade strid, sade militären och tillade att striderna under natten varit mycket häftiga.
Från LTTE-rebellerna fanns inga kommentarer och ingen oberoende källa hade tidigt på lördagen bekräftat uppgifterna.
Sri Lankas president Mahinda Rajapaksa har sagt att han ska ha tagit de sista landområdena från tamilrebellerna senast söndag och därmed sätta stopp för separatisternas 37 år långa kamp för en självständig tamilsk stat.
En talesman för armén sade till AFP att omkring 10 000 civila lyckades fly till regeringskontrollerade områden under fredagen och att nu "knappast någon" fanns kvar på rebellernas mark på nordostkusten.
- De ger långsamt upp. De spränger de vapen och den ammunition de har, sade brigadgeneral Udaya Nanyakkara.
Den tamilska LTTE-gerillan förbereder sig för kollektivt självmord, hävdar Sri Lankas försvarsdepartement enligt AFP.
Någon oberoende källa som kan bekräfta uppgifterna finns inte.
